Calculadora de beneficio neto real del autónomo 2026
Descubre cuánto dinero te queda realmente después de gastos, cuota RETA, IVA, Modelo 130 e IRPF según tu comunidad autónoma. La única calculadora que aplica el IRPF real de las 17 comunidades autónomas y la deducción correcta del 5% por gastos de difícil justificación.
A · Ingresos
Si supera el 70% estás exento del Modelo 130 (Art. 95.3 Rgto. IRPF).
B · Gastos deducibles
C · Seguridad Social (RETA)
D · Contexto personal
42,35% de tu facturación se convierte en neto.
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Resultado orientativo basado en la escala IRPF 2026 y la tabla RETA vigente. La cuota definitiva la determina la Tesorería General de la Seguridad Social tras la regularización anual. Para Navarra y País Vasco consulta tu hacienda foral. Consulta el simulador oficial de Importass.
¿Cuánto gana realmente un autónomo después de impuestos en 2026?
La confusión más habitual entre autónomos es identificar la facturación con el sueldo. Son conceptos radicalmente distintos. Un autónomo que factura 3.000 € al mes no se lleva 3.000 € a casa: de esa cifra hay que restar los gastos de la actividad, la cuota mensual del RETA, los pagos trimestrales de IVA y IRPF, y la regularización anual de la declaración de la renta.
El importe final depende de tres variables que la mayoría de calculadoras ignoran: la comunidad autónoma de residencia (que determina la escala autonómica del IRPF), los gastos deducibles reales de la actividad, y la base de cotización elegida dentro del tramo RETA correspondiente. Nuestra calculadora de cuota de autónomo 2026 te permite simular cada tramo de forma independiente. Para optimizar tus gastos deducibles y reducir tu base imponible, usa la calculadora de gastos deducibles para autónomos.
Por qué el IRPF varía según tu comunidad autónoma
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas tiene dos partes: una escala estatal (igual para todos) y una escala autonómica que cada comunidad aprueba de forma independiente. La diferencia entre las comunidades más favorables y las más exigentes puede suponer varios miles de euros anuales para el mismo nivel de ingresos.
Madrid aplica el tipo autonómico más bajo del régimen común, con un tramo inicial del 8,5%. Comunidades como La Rioja, Cataluña o Valencia tienen escalas más progresivas que elevan la carga fiscal en los tramos medios y altos. Navarra y País Vasco tienen régimen foral propio con escalas completamente independientes.
Para ilustrarlo con un ejemplo concreto: un autónomo con 30.000 € de rendimiento neto anual pagaría aproximadamente 5.400 € de IRPF total en Madrid, frente a unos 6.200 € en Cataluña o cerca de 6.500 € en Asturias. La calculadora aplica la escala exacta de tu comunidad en tiempo real. También puedes usar nuestra calculadora de IVA e IRPF trimestral para planificar cada trimestre por separado.
Cómo se calcula el beneficio neto de un autónomo paso a paso
- Facturación bruta sin IVA: el total facturado a clientes, sin incluir el IVA repercutido (que no es tuyo).
- Resta los gastos deducibles: todos los gastos vinculados a la actividad y justificados con factura.
- Aplica la deducción del 5%: en estimación directa simplificada, Hacienda permite deducir el 5% del rendimiento neto previo por gastos de difícil justificación, con un máximo de 2.000 € anuales (Art. 30.2.4 RD 439/2007).
- Descuenta la cuota RETA: la cuota mensual de la Seguridad Social según tu tramo de rendimientos netos.
- Calcula el IRPF anual: aplica la escala combinada (estatal + autonómica) sobre tu base imponible, descontando el mínimo personal y familiar.
- Añade el IVA neto: la diferencia entre el IVA repercutido y el IVA soportado sale de tu cuenta cada trimestre via Modelo 303.
La deducción por gastos de difícil justificación en 2026: 5%, no 7%
Este es el error más extendido en las calculadoras de autónomos disponibles en España. Muchas herramientas aplican un 7% de deducción por gastos de difícil justificación cuando el porcentaje correcto para 2026 es el 5% con un tope de 2.000 € anuales.
El 7% fue una medida temporal aprobada exclusivamente para el ejercicio fiscal 2023 mediante la Disposición Adicional Quincuagésima Sexta de la Ley 31/2022 de Presupuestos Generales del Estado. Desde el ejercicio 2024 el porcentaje ha vuelto al 5% base establecido en el artículo 30.2.4 del Reglamento del IRPF (RD 439/2007). export export const lastVerifiedDate = Si quieres reducir aún más tu base imponible, calcula el ahorro adicional con nuestra calculadora de ahorro fiscal en el plan de pensiones.
¿Cuánto tengo que facturar para ganar 2.000 € netos al mes?
Con la calculadora inversa puedes introducir directamente el neto que deseas obtener y el sistema calcula la facturación necesaria teniendo en cuenta todos los descuentos fiscales de tu comunidad autónoma. Como referencia orientativa para un autónomo sin gastos deducibles significativos y con el IRPF de Madrid:
- Para 1.500 € netos/mes: facturar aproximadamente 2.400 €/mes
- Para 2.000 € netos/mes: facturar aproximadamente 3.200 €/mes
- Para 3.000 € netos/mes: facturar aproximadamente 5.000 €/mes
Estas cifras varían según comunidad autónoma, gastos deducibles y tarifa plana. Usa la calculadora inversa para obtener el dato exacto de tu situación. Para calcular también tu punto de equilibrio, visita nuestra calculadora de punto de equilibrio para autónomos.
Cuándo estás exento de presentar el Modelo 130
Si más del 70% de tus ingresos del ejercicio proceden de clientes que te aplican retención de IRPF en factura, estás exento de presentar el Modelo 130 (Art. 95.3 RD 439/2007). Esto aplica habitualmente a profesionales como abogados, consultores, diseñadores o asesores que trabajan principalmente para empresas o autónomos que retienen el 15% en sus facturas.
La calculadora detecta automáticamente esta situación cuando introduces el porcentaje de facturas con retención. Si estás exento, el resultado del Modelo 130 aparece como cero y se muestra el aviso correspondiente.
Preguntas frecuentes sobre el beneficio neto del autónomo 2026
¿Cómo se calcula el sueldo neto real de un autónomo en 2026?
Restando de la facturación bruta los gastos deducibles, la deducción del 5% por gastos de difícil justificación, la cuota RETA, el IRPF anual estimado y el IVA neto trimestral. El resultado es el dinero disponible real en tu cuenta bancaria.
¿El IVA cuenta como ingreso del autónomo?
No. El IVA repercutido que cobras a clientes no es un ingreso propio. Lo recaudas en nombre de la Agencia Tributaria y lo ingresas trimestralmente mediante el Modelo 303, descontando el IVA que tú has pagado en tus gastos.
¿La cuota de autónomos es deducible en el IRPF?
Sí. La cuota del RETA es un gasto deducible de tu actividad. Reduce tu base imponible de IRPF, por lo que su coste real efectivo es inferior a su importe bruto mensual.
¿Qué porcentaje se aplica por gastos de difícil justificación en 2026?
El 5% sobre el rendimiento neto previo, con un límite máximo de 2.000 € anuales. El 7% fue exclusivo para 2023 y ya no está vigente. Cualquier calculadora que aplique 7% en 2026 está desactualizada.
¿Cuánto tengo que facturar para ganar 2.000 € netos al mes?
Depende de tu comunidad autónoma y tus gastos deducibles. Como referencia en Madrid sin gastos significativos, necesitas facturar aproximadamente 3.200 € mensuales. Usa la calculadora inversa para obtener el dato exacto de tu situación.
¿Cuándo está exento un autónomo del Modelo 130?
Cuando más del 70% de tus ingresos anuales proceden de clientes que aplican retención de IRPF en factura (Art. 95.3 RD 439/2007). La calculadora lo detecta automáticamente.
¿Por qué varía el IRPF según la comunidad autónoma?
Porque el IRPF tiene una parte estatal y una parte autonómica. Cada comunidad aprueba su propia escala de tipos. Madrid tiene la escala autonómica más baja del régimen común y comunidades como La Rioja o Valencia aplican tipos más altos en los tramos medios y altos.
¿Se pueden descontar los pagos del Modelo 130 de trimestres anteriores?
Sí. Al calcular el pago fraccionado del trimestre actual puedes restar los importes ya ingresados en trimestres anteriores del mismo ejercicio (Art. 110.1 RD 439/2007). Esto evita duplicar el pago del impuesto a cuenta acumulado.
¿Qué diferencia hay entre facturación, rendimiento neto y beneficio neto?
La facturación es el total facturado sin IVA. El rendimiento neto resulta de restar gastos deducibles y la deducción del 5%. El beneficio neto es lo que queda tras pagar también la cuota RETA, el IRPF y el IVA neto trimestral.
¿Cómo afectan los tramos RETA 2026 al beneficio neto?
La cuota RETA varía según tu rendimiento neto mensual entre 200 € y 590 € al mes. Al ser un gasto deducible en el IRPF, su impacto real en el neto final es inferior a su importe bruto. Puedes simular cada tramo en nuestra calculadora de cuota de autónomo 2026.